في السنوات الأخيرة، جذب تطور الأصول الافتراضية وشعبيتها انتباه البلدان في جميع أنحاء العالم، كما جلب تحديات ومخاطر جديدة لعمل الرقابة المالية ومكافحة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CFT). . ردًا على ذلك، قامت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية الدولية بتوسيع "قاعدة السفر" في المجال المالي التقليدي لتشمل مجال الأصول الافتراضية، والتي تتطلب أنه عندما تتجاوز معاملة الأصول الافتراضية مبلغًا معينًا، يجب أن تكون معلومات هوية طرفي المعاملة يتم إرسالها مع المعاملة، وهذا هو "قواعد السفر".
تهدف هذه المقالة إلى استكشاف قواعد السفر وتطبيقها في صناعة العملات المشفرة، وتحليل التقدم والاختلافات والصعوبات في تنفيذ قواعد السفر في مناطق مختلفة، وتقييم فعالية قواعد السفر والقيود المفروضة عليها، واقتراح الآفاق المقابلة.
1 مفهوم وخلفية قواعد السفر
1.1 نظرة عامة على قواعد السفر: من التمويل التقليدي إلى العملة المشفرة
باختصار، تعد قاعدة السفر معيارًا دوليًا لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وتتطلب أنه عندما تتجاوز المعاملة المالية مبلغًا معينًا، يجب تمرير معلومات هوية طرفي المعاملة جنبًا إلى جنب مع المعاملة ( هذا هو "السفر"). ) حتى يتمكن المنظمون من تتبع النشاط غير القانوني ومنعه.
تم اقتراح قواعد السفر في الأصل من قبل فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) في عام 1996 للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى في القطاع المالي التقليدي، وتم تنقيحها في عامي 2001 و2012. مع ظهور العملات المشفرة وتطورها، أدركت مجموعة العمل المالي (FATF) مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب في مجال الأصول الافتراضية، وفي يونيو 2019، قامت بتوسيع قواعد السفر لتشمل مقدمي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs)، أي أولئك الذين يقدمون معاملات العملات المشفرة ، التحويلات، الجهة أو الشخص الذي يستضيف هذه الخدمات.
1.2 كيف تعمل مجموعة العمل المالي على تعزيز تنفيذ قواعد سفر الأصول الافتراضية
FATF هي هيئة حكومية دولية لصنع السياسات تتألف من 39 دولة ومنطقة عضوا، وهدفها هو صياغة وتعزيز المعايير والتدابير الدولية لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل مكافحة انتشار أسلحة الدمار الشامل. تأسست مجموعة العمل المالي عام 1989 ويقع مقرها الرئيسي في باريس، وهي حاليًا المنظمة الدولية الأكثر نفوذاً وموثوقية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في العالم.
التوصيات الأربعون الصادرة عن مجموعة العمل المالي هي معايير معترف بها دوليًا لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك الأنظمة القانونية والتدابير الوقائية والتعاون الدولي والإشراف التنظيمي وما إلى ذلك. وتنتمي "قاعدة السفر" إلى المادة 16 من التوصيات الأربعين.
في يونيو 2014، نشرت مجموعة العمل المالي "العملات الافتراضية: التعريفات الأساسية والمخاطر المحتملة لغسل الأموال وتمويل الإرهاب"، وكانت هذه هي المرة الأولى التي تحدد فيها مجموعة العمل المالي العملات الافتراضية وتحللها وتشير إلى المخاطر التي قد تؤدي إلى استخدام العملات الافتراضية لأغراض غير قانونية. ويوصي بأن تتخذ البلدان التدابير التنظيمية المناسبة. وهذا يعني أن مجموعة العمل المالي تدرك تأثير تطور وشعبية العملات المشفرة على النظام المالي العالمي والمدفوعات عبر الحدود.
وعلى الفور، أصدرت مجموعة العمل المالي "إرشادات: نهج قائم على المخاطر لتنظيم العملات الافتراضية" في يونيو 2015. هذه هي المرة الأولى التي تقترح فيها مجموعة العمل المالي إطارًا تنظيميًا لمكافحة غسل الأموال / تمويل الإرهاب لأنشطة العملات الافتراضية ومقدمي الخدمات، مما يعني أن متطلبات مثل العناية الواجبة للعملاء وحفظ السجلات وإعداد التقارير والإشراف التي تنطبق في الأصل على العملات التقليدية تنطبق المؤسسات المالية أيضًا على أنشطة العملة الافتراضية ومقدمي الخدمات. ومع ذلك، فإن هذا الإطار يحدد مفهوم "العملة الافتراضية" في نطاق ضيق ويفشل في تنسيق الإشراف على مخاطر الأصول الافتراضية بشكل جيد.
أخيرًا، أصدرت مجموعة العمل المالي "المذكرات التفسيرية والإرشادات بشأن الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية" (المشار إليها فيما بعد باسم "التوجيهات") في يونيو 2019، حيث أعادت تسمية الأصول الافتراضية للعملات الافتراضية وتمييز الأصول الافتراضية عن الأصول الافتراضية. ) مدرجة في نطاق الإشراف، مما يعني أنه تم الانتهاء من نطاق الإشراف على الأصول الافتراضية لمجموعة العمل المالي (FATF) ونضجه. تحتوي المعايير على إرشادات لتطبيق قواعد السفر على مساحة العملة المشفرة. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية جمع ونقل هوية المنشئ والمستفيد عند معالجة تحويلات العملة المشفرة التي تتجاوز 1000 دولار أو ما يعادلها لمنع أنشطة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. في عام 2021، قامت مجموعة العمل المالي بمراجعة المعايير لتحسين تنظيم الأصول الافتراضية سريعة التطور.
1.3 التأثير العام لقواعد السفر على صناعة العملات المشفرة
1.3.1 التزامات الإبلاغ الخاصة بمقدمي خدمات VASP
في إرشادات 2021 المنقحة، تُعرّف FATF مقدم خدمات الأصول الافتراضية بأنه "كيان تجاري يقدم واحدة أو أكثر من الخدمات التالية للآخرين أو نيابة عنهم"، بما في ذلك:
تبادل أو نقل الأصول الافتراضية
حفظ و/أو إدارة الأصول الافتراضية أو الأدوات المتعلقة بالأصول الافتراضية
المشاركة في وتقديم الخدمات المالية المتعلقة بإصدار و/أو بيع الأصول الافتراضية من قبل الجهات المصدرة
تنص الوثيقة أيضًا على أن VASP لا يتضمن الأنواع التالية من الكيانات التجارية:
الجهات التي تقدم الدعم الفني أو خدمات الاتصال فقط
الجهات التي تقدم فقط برامج أو أجهزة محفظة الأصول الافتراضية
الأفراد أو الأشخاص الاعتباريين الذين يستخدمون الأصول الافتراضية لأنفسهم فقط
يتحمل مقدمو خدمات الأصول الافتراضية الذين يستوفون الشروط المذكورة أعلاه التزامات قواعد السفر المقابلة، وهي: عند معالجة معاملات الأصول الافتراضية التي تتجاوز 1000 دولار أمريكي أو ما يعادلها، قم بجمع ونقل معلومات هوية المنشئ والمستفيد لمنع أنشطة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. على وجه التحديد، يجب على مقدمي خدمة VASP جمع المعلومات التالية:
اسم ورقم الحساب وعنوان المبادر (أو الجنسية، تاريخ الميلاد، رقم الهوية، الخ)
اسم المستفيد ورقم الحساب
مبلغ المعاملة ونوع الأصل
يجب على مقدم خدمة VASP إرسال هذه المعلومات مع المعاملة إلى المشارك التالي أو تقديمها إلى السلطات المختصة عند الطلب. ويجب على مقدمي خدمات VASP أيضًا الاحتفاظ بهذه المعلومات لمدة خمس سنوات على الأقل واتخاذ الإجراءات المناسبة بناءً على تقييم المخاطر والمتطلبات التنظيمية.
1.3.2 التأثير العام لالتزامات إعداد تقارير VASP
فمن ناحية، ستساعد قواعد السفر على تحسين الشفافية والثقة في صناعة التشفير، ومنع استخدام الأصول الافتراضية في أنشطة إجرامية مثل غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وتعزيز الترابط بين صناعة التشفير والنظام المالي التقليدي. .
من ناحية أخرى، تقضي قواعد السفر على عدم الكشف عن هوية الأصول الافتراضية إلى حد ما. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية الإبلاغ عن معلومات تعريف المتداول والاحتفاظ بها لمدة خمس سنوات على الأقل؛ لذلك، تحتاج صناعة العملات المشفرة إلى الموازنة بين احتياجات المستخدمين وتوقعاتهم فيما يتعلق بأمن البيانات وحقوق الخصوصية.
2 تطبيق قواعد سفر الأصول الافتراضية في مختلف البلدان
2.1 مجموعة العمل المالي 40 التوجيهات التنظيمية الدولية الموصى بها
إن توصيات مجموعة العمل المالي الأربعين ليست أحكاما إلزامية ذات أثر قانوني، بل هي أطر سياسية تلتزم بها البلدان طوعا، ويتعين على البلدان صياغة وتنفيذ التدابير القانونية والتنظيمية المقابلة استنادا إلى أنظمتها القانونية والظروف الفعلية. تجري مجموعة العمل المالي تقييمات شاملة لأنظمة وتدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الدول الأعضاء أو المناطق على فترات منتظمة، وتتحقق مما إذا كانت تتوافق مع توصيات مجموعة العمل المالي الأربعين والمعايير الأخرى ذات الصلة، وتصدر تقرير تقييم.
إذا فشلت إحدى الدول الأعضاء في تلبية متطلبات مجموعة العمل المالي، فقد يتم إدراجها في قائمة البلدان أو المناطق عالية المخاطر أو غير المتعاونة. وقد تواجه هذه البلدان أو المناطق عقوبات أو تدابير تقييدية من بلدان أو مناطق أخرى، مثل زيادة العناية الواجبة، وتقليل المعاملات المالية، وتجميد الأصول، وما إلى ذلك.
2.2 البلدان والمناطق التي تطبق قواعد سفر الأصول الافتراضية
تلخص هذه المقالة البلدان والمناطق التي طبقت قواعد سفر الأصول الافتراضية اعتبارًا من 3 سبتمبر 2023، كما هو موضح في الجدول أدناه.
ومن الجدير بالذكر أن قانون تنظيم سوق الأصول المشفرة (MiCA) في الاتحاد الأوروبي يوفر أيضًا إرشادات مقابلة بشأن قواعد السفر. وبموجب MiCA، سيتم توسيع قاعدة السفر لتشمل جميع معاملات الأصول المشفرة التي تلبي تعريفها، وستتم إزالة الإعفاءات من الحد الأدنى للمعاملات والحد الأدنى لقيم التحويل. من المتوقع أن يتم تنفيذ MiCA في فبراير 2024، وفي ذلك الوقت ستكون قواعد السفر للدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي أكثر انسجامًا ومواءمة.
3 الخاتمة والتوقعات
3.1 صلاحية قواعد السفر وقيودها
تتمتع قاعدة السفر بفعالية معينة في مجال العملات المشفرة، وذلك بشكل رئيسي من حيث أنها تعزز توحيد وإضفاء الطابع المهني على صناعة العملات المشفرة وتحسن الوعي بالامتثال وقدرات مقدمي خدمة الأصول الافتراضية. توفر قواعد السفر إطارًا ومعايير تنظيمية واضحة لمقدمي خدمات VASP، مما يسمح لمقدمي خدمات VASP بإجراء إدارة ذاتية التنظيم ومراقبة المخاطر وفقًا للمتطلبات الموحدة. وسيساعد ذلك أيضًا على تحسين عدالة المنافسة ونظام السوق بين مقدمي خدمات القيمة المضافة، وتجنب المراجحة التنظيمية أو المنافسة غير العادلة.
ومع ذلك، فإن قواعد السفر لها أيضًا بعض القيود في مجال العملات المشفرة، خاصة في الجوانب التالية:
أولاً، فهو يلغي ميزات إخفاء الهوية واللامركزية للعملات المشفرة ويقوض احتياجات المستخدمين وتوقعاتهم فيما يتعلق بأمن البيانات وحقوق الخصوصية. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية الإبلاغ عن معلومات هوية المتداول والاحتفاظ بها لمدة خمس سنوات على الأقل؛ وبالتالي، قد يتم تسريب المعلومات الشخصية لمستخدمي العملات المشفرة أو إساءة استخدامها، مما يؤدي إلى انتهاك حقوق الخصوصية الخاصة بهم. وفي الوقت نفسه، تتعارض قواعد السفر أيضًا مع الروح اللامركزية للعملات المشفرة، مما يجعل معاملات العملات المشفرة خاضعة لإشراف أو تدخل المؤسسات المركزية، مما يؤدي إلى فرض قيود على استقلاليتها وحريتها.
ثانيًا، يزيد من تكاليف التشغيل ومخاطر الامتثال لمقدمي خدمات VASP، مما قد يتسبب في انسحاب بعض مقدمي خدمات الأصول من السوق أو الانتقال إلى الاقتصاد السري. تتطلب قواعد السفر من مقدمي خدمة VASP إنشاء وصيانة نظام معقد لجمع المعلومات والتحقق منها ونقلها وتخزينها، الأمر الذي يتطلب استثمار كمية كبيرة من القوى العاملة والموارد المادية والمالية، ويزيد من تكاليف تشغيل مقدمي خدمات VASP. وفي الوقت نفسه، تعرض قواعد السفر أيضًا مقدمي خدمة VASP لمخاطر امتثال أعلى. وإذا فشلوا في تنفيذ قواعد السفر في الوقت المناسب أو بطريقة دقيقة، فقد يتعرضون لعقوبات مثل الغرامات أو إلغاء الترخيص. قد يتسبب هذا في انسحاب بعض مقدمي خدمات VASP من السوق لأنهم لا يستطيعون تحمل الضغوط التي تسببها قواعد السفر، أو الانتقال إلى الاقتصاد السري، مما يؤثر على تطور صناعة العملات المشفرة.
ثالثًا، من الصعب التكيف مع التغيرات والابتكارات السريعة في مجال العملات المشفرة، وقد لا تقع الأشكال الناشئة مثل DeFi وNFT وما إلى ذلك ضمن نطاق VASP أو لا تكون قابلة للتطبيق على قواعد السفر. يعد مجال العملات المشفرة مجالًا مليئًا بالابتكار والتغيير، مع ظهور تقنيات ومنتجات وخدمات جديدة باستمرار، مثل التمويل اللامركزي (DeFi)، والرموز غير القابلة للاستبدال (NFT)، والعملات المستقرة، وما إلى ذلك. قد لا تقع هذه النماذج الناشئة ضمن نطاق مقدمي خدمات VASP أو تنطبق على قواعد السفر لأنها قد لا تحتوي على مزود خدمة مركزي أو تتضمن معلومات هوية تقليدية. وهذا يجلب تحديات وصعوبات أمام إنفاذ قواعد السفر والإشراف عليها.
وأخيرا، من الصعب تحقيق التنفيذ والإشراف الموحد على نطاق عالمي، وهناك اختلافات في التقدم وصعوبات في تنفيذ قواعد السفر في بلدان أو مناطق مختلفة. على الرغم من أن مجموعة العمل المالي توفر إطارًا ومعايير تنظيمية مشتركة، إلا أن الدول لديها تقدم وأساليب وتفاصيل مختلفة في تنفيذ قواعد السفر بناءً على أنظمتها القانونية والمواقف الفعلية. وهذا يؤدي إلى التعقيد وعدم اليقين في المعاملات عبر الحدود، ويخلق أيضًا عقبات أمام التعاون والتواصل بين الهيئات التنظيمية.
3.2 اتجاه تحسين قواعد السفر
أولاً، قم بتوسيع نطاق تطبيق قواعد السفر ليشمل المزيد من أنواع أو أشكال الأصول المشفرة أو مقدمي الخدمات، مثل DeFi وNFT والعملات المستقرة وما إلى ذلك. مثل DeFi، تتمثل ميزتها في أنها يمكن أن توفر قدرًا أكبر من الكفاءة والشفافية والعدالة، ولكن عيبها هو صعوبة تطبيق قواعد السفر لأنه ليس لديها مزود خدمة واضح أو معلومات هوية العميل. تعتقد هذه المقالة أنه يمكن استخدام منصة أو بروتوكول مشاركة المعلومات الخاص بـ DeFi للتحقق عبر السلسلة، بحيث يمكن لمتداولي DeFi جمع معلومات الهوية والتحقق منها ونقلها وتخزينها تلقائيًا وتحقيق التنفيذ الذاتي لقواعد السفر.
ثانياً، يتم خفض عتبة إنفاذ قاعدة السفر، وإلغاء الإعفاءات من الحد الأدنى لمبلغ المعاملة أو الحد الأدنى لقيمة التحويل، ويتم تطبيق قاعدة السفر على جميع مبالغ معاملات الأصول المشفرة. ويأتي ذلك استجابةً للعدد المتزايد وتجزئة معاملات العملات المشفرة، فضلاً عن الصعوبات التنظيمية الناجمة عن تقلبات أسعار العملات المشفرة. وهذا الاتجاه يتوافق مع الاتجاه الذي أشار إليه MiCA.
وأخيرًا، إنشاء معايير وحلول تقنية موحدة، مثل استخدام تقنية blockchain ودفاتر الأستاذ الموزعة والعقود الذكية وغيرها من التقنيات لتحقيق النقل الآمن للمعلومات وتخزينها. يهدف هذا إلى حل العوائق التقنية والمخاطر الأمنية لمشاركة المعلومات بين مقدمي خدمة VASP، ولتحسين كفاءة وملاءمة مشاركة المعلومات، وهو أمر مفيد لتشغيل وإدارة مقدمي خدمات VASP.
مراجع
[1] مجموعة العمل المالي. (2019). إرشادات للنهج القائم على المخاطر تجاه الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية.
[2] مجموعة العمل المالي. (2021). إرشادات للنهج القائم على المخاطر تجاه الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية (منقحة).
[3] حكومة المملكة المتحدة. (2021). لوائح غسيل الأموال وتمويل الإرهاب وتحويل الأموال (معلومات عن الدافع) لعام 2017.
[4] شبكة مكافحة الجرائم المالية. (2019). تطبيق لوائح FinCEN على نماذج أعمال معينة تتضمن عملات افتراضية قابلة للتحويل.
[5] بافين. (2020). إشعار توجيهي بشأن تفسير مصطلح "أعمال حفظ العملات المشفرة" وفقًا لقانون الخدمات المصرفية الألماني (Kreditwesengesetz – KWG) وبشأن متطلبات الترخيص لأعمال حفظ العملات المشفرة.
[6] الجيش السوري الحر. (2020). تعديلات على قانون خدمات الدفع وما إلى ذلك لتعزيز تنظيم الأعمال التجارية ذات الصلة بالأصول المشفرة.
[7] ماس. (2020). قانون خدمات الدفع لعام 2019: إرشادات بشأن الترخيص لمقدمي خدمات الدفع.
[8] فينما. (2019). الإرشاد 02/2019: المدفوعات على blockchain.
[9] فينتراك. (2020). ما تحتاج لمعرفته حول معاملات العملة الافتراضية: الالتزامات بموجب عائدات الجريمة (غسل الأموال) وقانون تمويل الإرهاب واللوائح المرتبطة به.
[10] FIC. (2020). الملاحظة التوجيهية 7أ: تنفيذ قاعدة السفر بموجب المادة 29 من قانون مركز الاستخبارات المالية لعام 2001 (القانون رقم 38 لسنة 2001) فيما يتعلق بالأصول المشفرة ومقدمي خدمات الأصول المشفرة.
[11] وحدة الاستخبارات المالية في إستونيا. (2020). المبادئ التوجيهية بشأن تدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لمقدمي الخدمات المتعلقة بالعملات الافتراضية أو مصدري العملات الافتراضية.
[12] المفوضية الاوروبية. (2020). مقترح لتنظيم البرلمان الأوروبي والمجلس بشأن أسواق الأصول المشفرة، وتعديل التوجيه (الاتحاد الأوروبي) 2019/1937.
[13] كسب (2021) الإشراف على العملة الافتراضية من منظور مكافحة غسيل الأموال: المعايير الدولية والممارسات الصينية
شاهد النسخة الأصلية
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
دخلت أحدث قواعد السفر الخاصة بالعملات المشفرة حيز التنفيذ في المملكة المتحدة. قارن بين أوجه التشابه والاختلاف في قواعد السفر عبر البلدان.
المؤلف | تاكسداو
في السنوات الأخيرة، جذب تطور الأصول الافتراضية وشعبيتها انتباه البلدان في جميع أنحاء العالم، كما جلب تحديات ومخاطر جديدة لعمل الرقابة المالية ومكافحة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CFT). . ردًا على ذلك، قامت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية الدولية بتوسيع "قاعدة السفر" في المجال المالي التقليدي لتشمل مجال الأصول الافتراضية، والتي تتطلب أنه عندما تتجاوز معاملة الأصول الافتراضية مبلغًا معينًا، يجب أن تكون معلومات هوية طرفي المعاملة يتم إرسالها مع المعاملة، وهذا هو "قواعد السفر".
تهدف هذه المقالة إلى استكشاف قواعد السفر وتطبيقها في صناعة العملات المشفرة، وتحليل التقدم والاختلافات والصعوبات في تنفيذ قواعد السفر في مناطق مختلفة، وتقييم فعالية قواعد السفر والقيود المفروضة عليها، واقتراح الآفاق المقابلة.
1 مفهوم وخلفية قواعد السفر
1.1 نظرة عامة على قواعد السفر: من التمويل التقليدي إلى العملة المشفرة
باختصار، تعد قاعدة السفر معيارًا دوليًا لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وتتطلب أنه عندما تتجاوز المعاملة المالية مبلغًا معينًا، يجب تمرير معلومات هوية طرفي المعاملة جنبًا إلى جنب مع المعاملة ( هذا هو "السفر"). ) حتى يتمكن المنظمون من تتبع النشاط غير القانوني ومنعه.
تم اقتراح قواعد السفر في الأصل من قبل فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) في عام 1996 للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى في القطاع المالي التقليدي، وتم تنقيحها في عامي 2001 و2012. مع ظهور العملات المشفرة وتطورها، أدركت مجموعة العمل المالي (FATF) مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب في مجال الأصول الافتراضية، وفي يونيو 2019، قامت بتوسيع قواعد السفر لتشمل مقدمي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs)، أي أولئك الذين يقدمون معاملات العملات المشفرة ، التحويلات، الجهة أو الشخص الذي يستضيف هذه الخدمات.
1.2 كيف تعمل مجموعة العمل المالي على تعزيز تنفيذ قواعد سفر الأصول الافتراضية
FATF هي هيئة حكومية دولية لصنع السياسات تتألف من 39 دولة ومنطقة عضوا، وهدفها هو صياغة وتعزيز المعايير والتدابير الدولية لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل مكافحة انتشار أسلحة الدمار الشامل. تأسست مجموعة العمل المالي عام 1989 ويقع مقرها الرئيسي في باريس، وهي حاليًا المنظمة الدولية الأكثر نفوذاً وموثوقية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في العالم.
التوصيات الأربعون الصادرة عن مجموعة العمل المالي هي معايير معترف بها دوليًا لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك الأنظمة القانونية والتدابير الوقائية والتعاون الدولي والإشراف التنظيمي وما إلى ذلك. وتنتمي "قاعدة السفر" إلى المادة 16 من التوصيات الأربعين.
في يونيو 2014، نشرت مجموعة العمل المالي "العملات الافتراضية: التعريفات الأساسية والمخاطر المحتملة لغسل الأموال وتمويل الإرهاب"، وكانت هذه هي المرة الأولى التي تحدد فيها مجموعة العمل المالي العملات الافتراضية وتحللها وتشير إلى المخاطر التي قد تؤدي إلى استخدام العملات الافتراضية لأغراض غير قانونية. ويوصي بأن تتخذ البلدان التدابير التنظيمية المناسبة. وهذا يعني أن مجموعة العمل المالي تدرك تأثير تطور وشعبية العملات المشفرة على النظام المالي العالمي والمدفوعات عبر الحدود.
وعلى الفور، أصدرت مجموعة العمل المالي "إرشادات: نهج قائم على المخاطر لتنظيم العملات الافتراضية" في يونيو 2015. هذه هي المرة الأولى التي تقترح فيها مجموعة العمل المالي إطارًا تنظيميًا لمكافحة غسل الأموال / تمويل الإرهاب لأنشطة العملات الافتراضية ومقدمي الخدمات، مما يعني أن متطلبات مثل العناية الواجبة للعملاء وحفظ السجلات وإعداد التقارير والإشراف التي تنطبق في الأصل على العملات التقليدية تنطبق المؤسسات المالية أيضًا على أنشطة العملة الافتراضية ومقدمي الخدمات. ومع ذلك، فإن هذا الإطار يحدد مفهوم "العملة الافتراضية" في نطاق ضيق ويفشل في تنسيق الإشراف على مخاطر الأصول الافتراضية بشكل جيد.
أخيرًا، أصدرت مجموعة العمل المالي "المذكرات التفسيرية والإرشادات بشأن الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية" (المشار إليها فيما بعد باسم "التوجيهات") في يونيو 2019، حيث أعادت تسمية الأصول الافتراضية للعملات الافتراضية وتمييز الأصول الافتراضية عن الأصول الافتراضية. ) مدرجة في نطاق الإشراف، مما يعني أنه تم الانتهاء من نطاق الإشراف على الأصول الافتراضية لمجموعة العمل المالي (FATF) ونضجه. تحتوي المعايير على إرشادات لتطبيق قواعد السفر على مساحة العملة المشفرة. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية جمع ونقل هوية المنشئ والمستفيد عند معالجة تحويلات العملة المشفرة التي تتجاوز 1000 دولار أو ما يعادلها لمنع أنشطة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. في عام 2021، قامت مجموعة العمل المالي بمراجعة المعايير لتحسين تنظيم الأصول الافتراضية سريعة التطور.
1.3 التأثير العام لقواعد السفر على صناعة العملات المشفرة
1.3.1 التزامات الإبلاغ الخاصة بمقدمي خدمات VASP
في إرشادات 2021 المنقحة، تُعرّف FATF مقدم خدمات الأصول الافتراضية بأنه "كيان تجاري يقدم واحدة أو أكثر من الخدمات التالية للآخرين أو نيابة عنهم"، بما في ذلك:
تنص الوثيقة أيضًا على أن VASP لا يتضمن الأنواع التالية من الكيانات التجارية:
يتحمل مقدمو خدمات الأصول الافتراضية الذين يستوفون الشروط المذكورة أعلاه التزامات قواعد السفر المقابلة، وهي: عند معالجة معاملات الأصول الافتراضية التي تتجاوز 1000 دولار أمريكي أو ما يعادلها، قم بجمع ونقل معلومات هوية المنشئ والمستفيد لمنع أنشطة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب. على وجه التحديد، يجب على مقدمي خدمة VASP جمع المعلومات التالية:
يجب على مقدم خدمة VASP إرسال هذه المعلومات مع المعاملة إلى المشارك التالي أو تقديمها إلى السلطات المختصة عند الطلب. ويجب على مقدمي خدمات VASP أيضًا الاحتفاظ بهذه المعلومات لمدة خمس سنوات على الأقل واتخاذ الإجراءات المناسبة بناءً على تقييم المخاطر والمتطلبات التنظيمية.
1.3.2 التأثير العام لالتزامات إعداد تقارير VASP
فمن ناحية، ستساعد قواعد السفر على تحسين الشفافية والثقة في صناعة التشفير، ومنع استخدام الأصول الافتراضية في أنشطة إجرامية مثل غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وتعزيز الترابط بين صناعة التشفير والنظام المالي التقليدي. .
من ناحية أخرى، تقضي قواعد السفر على عدم الكشف عن هوية الأصول الافتراضية إلى حد ما. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية الإبلاغ عن معلومات تعريف المتداول والاحتفاظ بها لمدة خمس سنوات على الأقل؛ لذلك، تحتاج صناعة العملات المشفرة إلى الموازنة بين احتياجات المستخدمين وتوقعاتهم فيما يتعلق بأمن البيانات وحقوق الخصوصية.
2 تطبيق قواعد سفر الأصول الافتراضية في مختلف البلدان
2.1 مجموعة العمل المالي 40 التوجيهات التنظيمية الدولية الموصى بها
إن توصيات مجموعة العمل المالي الأربعين ليست أحكاما إلزامية ذات أثر قانوني، بل هي أطر سياسية تلتزم بها البلدان طوعا، ويتعين على البلدان صياغة وتنفيذ التدابير القانونية والتنظيمية المقابلة استنادا إلى أنظمتها القانونية والظروف الفعلية. تجري مجموعة العمل المالي تقييمات شاملة لأنظمة وتدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الدول الأعضاء أو المناطق على فترات منتظمة، وتتحقق مما إذا كانت تتوافق مع توصيات مجموعة العمل المالي الأربعين والمعايير الأخرى ذات الصلة، وتصدر تقرير تقييم.
إذا فشلت إحدى الدول الأعضاء في تلبية متطلبات مجموعة العمل المالي، فقد يتم إدراجها في قائمة البلدان أو المناطق عالية المخاطر أو غير المتعاونة. وقد تواجه هذه البلدان أو المناطق عقوبات أو تدابير تقييدية من بلدان أو مناطق أخرى، مثل زيادة العناية الواجبة، وتقليل المعاملات المالية، وتجميد الأصول، وما إلى ذلك.
2.2 البلدان والمناطق التي تطبق قواعد سفر الأصول الافتراضية
تلخص هذه المقالة البلدان والمناطق التي طبقت قواعد سفر الأصول الافتراضية اعتبارًا من 3 سبتمبر 2023، كما هو موضح في الجدول أدناه.
ومن الجدير بالذكر أن قانون تنظيم سوق الأصول المشفرة (MiCA) في الاتحاد الأوروبي يوفر أيضًا إرشادات مقابلة بشأن قواعد السفر. وبموجب MiCA، سيتم توسيع قاعدة السفر لتشمل جميع معاملات الأصول المشفرة التي تلبي تعريفها، وستتم إزالة الإعفاءات من الحد الأدنى للمعاملات والحد الأدنى لقيم التحويل. من المتوقع أن يتم تنفيذ MiCA في فبراير 2024، وفي ذلك الوقت ستكون قواعد السفر للدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي أكثر انسجامًا ومواءمة.
3 الخاتمة والتوقعات
3.1 صلاحية قواعد السفر وقيودها
تتمتع قاعدة السفر بفعالية معينة في مجال العملات المشفرة، وذلك بشكل رئيسي من حيث أنها تعزز توحيد وإضفاء الطابع المهني على صناعة العملات المشفرة وتحسن الوعي بالامتثال وقدرات مقدمي خدمة الأصول الافتراضية. توفر قواعد السفر إطارًا ومعايير تنظيمية واضحة لمقدمي خدمات VASP، مما يسمح لمقدمي خدمات VASP بإجراء إدارة ذاتية التنظيم ومراقبة المخاطر وفقًا للمتطلبات الموحدة. وسيساعد ذلك أيضًا على تحسين عدالة المنافسة ونظام السوق بين مقدمي خدمات القيمة المضافة، وتجنب المراجحة التنظيمية أو المنافسة غير العادلة.
ومع ذلك، فإن قواعد السفر لها أيضًا بعض القيود في مجال العملات المشفرة، خاصة في الجوانب التالية:
أولاً، فهو يلغي ميزات إخفاء الهوية واللامركزية للعملات المشفرة ويقوض احتياجات المستخدمين وتوقعاتهم فيما يتعلق بأمن البيانات وحقوق الخصوصية. تتطلب قاعدة السفر من مقدمي خدمة الأصول الافتراضية الإبلاغ عن معلومات هوية المتداول والاحتفاظ بها لمدة خمس سنوات على الأقل؛ وبالتالي، قد يتم تسريب المعلومات الشخصية لمستخدمي العملات المشفرة أو إساءة استخدامها، مما يؤدي إلى انتهاك حقوق الخصوصية الخاصة بهم. وفي الوقت نفسه، تتعارض قواعد السفر أيضًا مع الروح اللامركزية للعملات المشفرة، مما يجعل معاملات العملات المشفرة خاضعة لإشراف أو تدخل المؤسسات المركزية، مما يؤدي إلى فرض قيود على استقلاليتها وحريتها.
ثانيًا، يزيد من تكاليف التشغيل ومخاطر الامتثال لمقدمي خدمات VASP، مما قد يتسبب في انسحاب بعض مقدمي خدمات الأصول من السوق أو الانتقال إلى الاقتصاد السري. تتطلب قواعد السفر من مقدمي خدمة VASP إنشاء وصيانة نظام معقد لجمع المعلومات والتحقق منها ونقلها وتخزينها، الأمر الذي يتطلب استثمار كمية كبيرة من القوى العاملة والموارد المادية والمالية، ويزيد من تكاليف تشغيل مقدمي خدمات VASP. وفي الوقت نفسه، تعرض قواعد السفر أيضًا مقدمي خدمة VASP لمخاطر امتثال أعلى. وإذا فشلوا في تنفيذ قواعد السفر في الوقت المناسب أو بطريقة دقيقة، فقد يتعرضون لعقوبات مثل الغرامات أو إلغاء الترخيص. قد يتسبب هذا في انسحاب بعض مقدمي خدمات VASP من السوق لأنهم لا يستطيعون تحمل الضغوط التي تسببها قواعد السفر، أو الانتقال إلى الاقتصاد السري، مما يؤثر على تطور صناعة العملات المشفرة.
ثالثًا، من الصعب التكيف مع التغيرات والابتكارات السريعة في مجال العملات المشفرة، وقد لا تقع الأشكال الناشئة مثل DeFi وNFT وما إلى ذلك ضمن نطاق VASP أو لا تكون قابلة للتطبيق على قواعد السفر. يعد مجال العملات المشفرة مجالًا مليئًا بالابتكار والتغيير، مع ظهور تقنيات ومنتجات وخدمات جديدة باستمرار، مثل التمويل اللامركزي (DeFi)، والرموز غير القابلة للاستبدال (NFT)، والعملات المستقرة، وما إلى ذلك. قد لا تقع هذه النماذج الناشئة ضمن نطاق مقدمي خدمات VASP أو تنطبق على قواعد السفر لأنها قد لا تحتوي على مزود خدمة مركزي أو تتضمن معلومات هوية تقليدية. وهذا يجلب تحديات وصعوبات أمام إنفاذ قواعد السفر والإشراف عليها.
وأخيرا، من الصعب تحقيق التنفيذ والإشراف الموحد على نطاق عالمي، وهناك اختلافات في التقدم وصعوبات في تنفيذ قواعد السفر في بلدان أو مناطق مختلفة. على الرغم من أن مجموعة العمل المالي توفر إطارًا ومعايير تنظيمية مشتركة، إلا أن الدول لديها تقدم وأساليب وتفاصيل مختلفة في تنفيذ قواعد السفر بناءً على أنظمتها القانونية والمواقف الفعلية. وهذا يؤدي إلى التعقيد وعدم اليقين في المعاملات عبر الحدود، ويخلق أيضًا عقبات أمام التعاون والتواصل بين الهيئات التنظيمية.
3.2 اتجاه تحسين قواعد السفر
أولاً، قم بتوسيع نطاق تطبيق قواعد السفر ليشمل المزيد من أنواع أو أشكال الأصول المشفرة أو مقدمي الخدمات، مثل DeFi وNFT والعملات المستقرة وما إلى ذلك. مثل DeFi، تتمثل ميزتها في أنها يمكن أن توفر قدرًا أكبر من الكفاءة والشفافية والعدالة، ولكن عيبها هو صعوبة تطبيق قواعد السفر لأنه ليس لديها مزود خدمة واضح أو معلومات هوية العميل. تعتقد هذه المقالة أنه يمكن استخدام منصة أو بروتوكول مشاركة المعلومات الخاص بـ DeFi للتحقق عبر السلسلة، بحيث يمكن لمتداولي DeFi جمع معلومات الهوية والتحقق منها ونقلها وتخزينها تلقائيًا وتحقيق التنفيذ الذاتي لقواعد السفر.
ثانياً، يتم خفض عتبة إنفاذ قاعدة السفر، وإلغاء الإعفاءات من الحد الأدنى لمبلغ المعاملة أو الحد الأدنى لقيمة التحويل، ويتم تطبيق قاعدة السفر على جميع مبالغ معاملات الأصول المشفرة. ويأتي ذلك استجابةً للعدد المتزايد وتجزئة معاملات العملات المشفرة، فضلاً عن الصعوبات التنظيمية الناجمة عن تقلبات أسعار العملات المشفرة. وهذا الاتجاه يتوافق مع الاتجاه الذي أشار إليه MiCA.
وأخيرًا، إنشاء معايير وحلول تقنية موحدة، مثل استخدام تقنية blockchain ودفاتر الأستاذ الموزعة والعقود الذكية وغيرها من التقنيات لتحقيق النقل الآمن للمعلومات وتخزينها. يهدف هذا إلى حل العوائق التقنية والمخاطر الأمنية لمشاركة المعلومات بين مقدمي خدمة VASP، ولتحسين كفاءة وملاءمة مشاركة المعلومات، وهو أمر مفيد لتشغيل وإدارة مقدمي خدمات VASP.
مراجع
[1] مجموعة العمل المالي. (2019). إرشادات للنهج القائم على المخاطر تجاه الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية.
[2] مجموعة العمل المالي. (2021). إرشادات للنهج القائم على المخاطر تجاه الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية (منقحة).
[3] حكومة المملكة المتحدة. (2021). لوائح غسيل الأموال وتمويل الإرهاب وتحويل الأموال (معلومات عن الدافع) لعام 2017.
[4] شبكة مكافحة الجرائم المالية. (2019). تطبيق لوائح FinCEN على نماذج أعمال معينة تتضمن عملات افتراضية قابلة للتحويل.
[5] بافين. (2020). إشعار توجيهي بشأن تفسير مصطلح "أعمال حفظ العملات المشفرة" وفقًا لقانون الخدمات المصرفية الألماني (Kreditwesengesetz – KWG) وبشأن متطلبات الترخيص لأعمال حفظ العملات المشفرة.
[6] الجيش السوري الحر. (2020). تعديلات على قانون خدمات الدفع وما إلى ذلك لتعزيز تنظيم الأعمال التجارية ذات الصلة بالأصول المشفرة.
[7] ماس. (2020). قانون خدمات الدفع لعام 2019: إرشادات بشأن الترخيص لمقدمي خدمات الدفع.
[8] فينما. (2019). الإرشاد 02/2019: المدفوعات على blockchain.
[9] فينتراك. (2020). ما تحتاج لمعرفته حول معاملات العملة الافتراضية: الالتزامات بموجب عائدات الجريمة (غسل الأموال) وقانون تمويل الإرهاب واللوائح المرتبطة به.
[10] FIC. (2020). الملاحظة التوجيهية 7أ: تنفيذ قاعدة السفر بموجب المادة 29 من قانون مركز الاستخبارات المالية لعام 2001 (القانون رقم 38 لسنة 2001) فيما يتعلق بالأصول المشفرة ومقدمي خدمات الأصول المشفرة.
[11] وحدة الاستخبارات المالية في إستونيا. (2020). المبادئ التوجيهية بشأن تدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لمقدمي الخدمات المتعلقة بالعملات الافتراضية أو مصدري العملات الافتراضية.
[12] المفوضية الاوروبية. (2020). مقترح لتنظيم البرلمان الأوروبي والمجلس بشأن أسواق الأصول المشفرة، وتعديل التوجيه (الاتحاد الأوروبي) 2019/1937.
[13] كسب (2021) الإشراف على العملة الافتراضية من منظور مكافحة غسيل الأموال: المعايير الدولية والممارسات الصينية