لقد كانت جريمة اختلاس الوظائف هي الخطر الإجرامي الأكثر شيوعاً في مكان العمل في العقد الماضي، كما أنها سلاح الردع الأكثر فائدة للضحية (الشركة) في حملة مكافحة الاحتيال التي تقوم بها الشركة. وعلى الرغم من أن عدد قرارات المحكمة قد ارتفع تراجعت هذه الجريمة خلال العامين الماضيين، ولا تزال هذه الجريمة تشكل خطراً إجرامياً يجب أن يشعر بالقلق منه كل شخص في مكان العمل (سواء كان عاملاً أو رئيساً).
(الصورة توضح عدد مستندات الحكم العلني في جريمة الاختلاس خلال العشر سنوات الماضية المصدر ألفا)
واجه المحامي ليو أكثر من استشارة قانونية فيما يتعلق بموظفي شركات التجميع الرقمي NFT الذين قد يشتبه في قيامهم باختلاس الوظائف، وجاء بعض رؤساء الشركات للتشاور كمدافعين عن الحقوق، وكان هناك أيضًا موظفو الشركة الذين لم يكونوا متأكدين من طبيعة أفعالهم و كانوا خائفين من التورط في جرائم جنائية. لذلك، من خلال هذه المقالة، قام المحامي ليو بفرز وتلخيص التحليل القانوني للمواقف التي قد يشتبه فيها موظفو شركات التحصيل الرقمي بارتكاب جرائم اختلاس الوظائف، وذلك لتوفير مرجع لشركات التحصيل الرقمي وموظفيها.
** ما هي جريمة اختلاس الوظائف بالتحديد؟ **
كما يوحي الاسم، فإن جريمة الاختلاس المهني هي استخدام وظيفة الشخص لاختلاس ممتلكات الشركة، وبالتالي تشكل جريمة؛ وبشكل أكثر دقة، فهذا يعني أن موظفي الشركة أو المؤسسة أو الوحدة الأخرى يستغلون موقف الشخص من حيازة ممتلكات الوحدة بشكل غير قانوني، وإذا كان المبلغ كبيرًا نسبيًا فيشكل هذه الجريمة**.
وللتعرف بدقة على جريمة اختلاس الوظائف لا بد من توضيح الأسئلة الثلاثة التالية:
(1) من يستطيع ارتكاب جريمة اختلاس الوظائف
أي موضوع الجريمة، بالنسبة لموظفي الوحدة فيمكن تقسيمهم إلى موظفين نظاميين، وعمال بعقود، وعمال مؤقتين (متدربين)، الخ. هل هم جميعاً "موظفو الوحدة" الذين قد يشكلون جريمة اختلاس الوظائف ؟ الجواب نعم.
إن مفتاح تحديد هذه الجريمة هو معرفة ما إذا كان مرتكب الجريمة قد استغل منصبه للاستيلاء بشكل غير قانوني على ممتلكات الوحدة التي يعمل بها، ولا يهم ما إذا كان موظفا بدوام كامل أو جزئي، أ موظف عقد أو موظف مؤقت.
**(2) كيف نحكم على "استغلال المنصب"؟ **
في جريمة اختلاس الوظائف، إذا استغل مرتكب الجريمة الراحة ضمن نطاق سلطته للانخراط في سلوك معين، فمن المؤكد أن هذا يعد استغلالًا لمنصبه؛ ولكن إذا كان المنصب الاسمي لمرتكب الجريمة غير متسق مع نطاق منصبه الفعلي، كيف ينبغي لنا أن نحدده؟ الجواب هو أن النطاق الفعلي للواجبات يجب أن يستخدم كمعيار للحكم. على سبيل المثال، Zhang San هو اسميًا أحد الموظفين الفنيين للشركة، ولكنه يشارك فعليًا في العمل المالي للشركة. عند تحديد ما إذا كان Zhang San يشكل جريمة اختلاس الوظائف، ينبغي استخدام منصب تشانغ سان الفعلي كمعيار الحكم من خلال أداء العمل، أي العمل المالي.
**(3) ما مقدار الأموال التي سيتم تقديمها بتهمة اختلاس ****؟ **
كم سيكلف رفع قضية إلى الشرطة وإدانتك في المحكمة بتهمة اختلاس الوظائف؟
وفقًا لـ "اللوائح المتعلقة بمعايير رفع وملاحقة القضايا الجنائية تحت اختصاص أجهزة الأمن العام (2)" الصادرة عن وزارة الأمن العام والنيابة الشعبية العليا في 6 أبريل 2022، لن تقوم أجهزة الأمن العام مقاضاة حالات الاختلاس المهني إذا تجاوز المبلغ المعني 30 ألف يوان، ويجب رفع القضية؛
ومع ذلك، وفقًا لأحكام "تفسيرات عدة قضايا تتعلق بتطبيق القوانين في التعامل مع القضايا الجنائية للفساد والرشوة" الصادرة عن محكمة الشعب العليا والنيابة الشعبية العليا في 18 أبريل 2016، رأت المحكمة أن الحد الأدنى لنقطة العقوبة لجريمة اختلاس المناصب (أي "نقطة البداية للعقوبة على "المبالغ الأكبر" هي 60 ألف يوان). **
هل المعيار في جريمة الاختلاس المهني 30,000 أو 60,000؟
ويعتقد المحامي ليو أنه استنادا إلى مبدأ تفضيل المشتبه فيهم جنائيا في القانون الجنائي، ينبغي الاستمرار في استخدام 60 ألف يوان كمعيار. وعلى الرغم من أن أحكام القانون الأعلى والنيابة الشعبية العليا متخلفة، فإن ما إذا كان المشتبه به مذنباً لا يهم. يعتمد الأمر على ما إذا كانت الشرطة قد رفعت قضية ضده أم لا، ولكنه يعتمد على كيفية قرار المحكمة في النهاية. كما نصت محكمة الشعب العليا بوضوح في المادة 1 من "إشعار بشأن تطبيق" لوائح النيابة الشعبية العليا ووزارة الأمن العام بشأن معايير رفع الدعاوى الجنائية وملاحقتها قضائيًا ضمن اختصاص وكالات الأمن العام (2 )" في محاكمة الجرائم الاقتصادية": "محكمة الشعب العليا ليس لدى المحكمة معايير محددة للإدانة والحكم على الجرائم الاقتصادية ذات الصلة. عند النظر في قضايا الجرائم الاقتصادية، يجوز لمحكمة الشعب الرجوع إلى أحكام "المعيار 2" وتطبيقها "."
أولا وقبل كل شيء، يمكن للمحكمة الرجوع إلى معايير رفع القضايا الخاصة بأجهزة الأمن العام وتطبيقها (وبعبارة أخرى، لا يجوز لها الرجوع إلى الطلب)؛ ثانيا، الشرط الأساسي للطلب المرجعي هو أن المحكمة العليا ليس لديها لوائح بشأن - الإدانة والحكم على الجرائم الاقتصادية ذات الصلة.
في الوقت الحاضر، لا يزال التفسير القضائي للمحكمة العليا لمعيار العقوبة البالغة 60 ألف يوان لجريمة الاختلاس الرسمي ساري المفعول. ومن حيث المبدأ، لا يمكن تطبيق معايير رفع دعوى قضائية ومقاضاة إدارة الأمن العام. وبعبارة أخرى، نقطة البداية ل الحكم على جريمة الاختلاس الرسمي يجب أن يكون 60 ألف يوان.
**ما هي السلوكيات المشتبه بها في جرائم اختلاس الوظائف؟ **
بالنسبة لشركة Shuzang، ومن أجل حماية المصالح العقارية للشركة، يجب عليها الاهتمام بالاهتمام والتحقيق وجمع الأدلة للموظفين المشتبه في ارتكابهم جرائم اختلاس في تحقيقات مكافحة الاحتيال. استنادًا إلى الخبرة العملية لمكتبنا للمحاماة Mankiw، لخص المحامي ليو سلوكيات اختلاس الوظائف الشائعة في شركات Shuzang:
الموقف الأول هو أنه عندما تصدر الشركة مجموعات رقمية، يستغل موظفو الشركة مناصبهم لالتقاط القوائم البيضاء أو المجموعات ذات الصلة من خلال الحسابات التي يسيطرون عليها، ثم يستخدمون مناصبهم للحصول على معلومات داخلية وبيع المجموعات في السوق الثانوية لتحقيق الربح. .المصلحة الذاتية. للوهلة الأولى، يبدو أن هذا السلوك لا يستوفي متطلبات "الحيازة غير المشروعة لممتلكات الوحدة باعتبارها ملكا للفرد" في جريمة الاختلاس الرسمي. ومع ذلك، وبعد التحليل الدقيق، ليس من الصعب أن نجد أن هذا السلوك هو في الأساس يستغل الموظف منصبه ويضيف موظفًا جديدًا بشكل خاطئ، وفي عملية المعاملة، يقوم الموظفون بشراء مجموعات رقمية من الشركة ثم بيعها عبر السوق الثانوية. في هذا الوقت، أضاعت الشركة الفرصة أمام الشركة باعتبارها البائع لبيع المجموعة الرقمية بسعر معقول، أما بالنسبة لمشتري المجموعة الرقمية، فقد أضاع أيضًا فرصة التداول مباشرة مع الشركة على أساس عادل ولا يمكن القيام بذلك إلا في السوق الثانوية.شراء المقتنيات الرقمية من موظفي الشركة بأسعار مرتفعة. انطلاقًا من المنظور السلوكي الموضوعي للقانون الجنائي، إذا كان الموظف يمتلك أرباح الشركة المستقبلية، فلا يزال يشتبه في أنه يشكل جريمة اختلاس الوظيفة.
الوضع الثاني هو أن يقوم الموظفون بشكل خاص بنقل المجموعات الرقمية المتبقية التي لم تبيعها الشركة لأنفسهم من خلال مناصبهم الإدارية، ومن ثم بيعها في السوق الثانوية لتحقيق الربح. يعد هذا النوع من السلوك سلوكًا نموذجيًا نسبيًا لاختلاس الوظائف ولا يتطلب الكثير من التحليل القانوني.
الطريقتان المذكورتان أعلاه هما الطريقتان الأكثر شيوعًا لاختلاس الوظائف في الممارسة العملية، ولا يستبعد أنه في الحياة الواقعية المعقدة، هناك طرق أخرى لاختلاس الوظائف لم يتم اكتشافها أو حتى "ابتكارها" بعد. وسيقوم المحامي ليو أيضًا " اكتب الإجابة" في الوقت الفعلي. "التحليل للجميع.
**كيف تتخذ شركة Shuzang احتياطاتها؟ **
بالنسبة لشركة Shuzang، بالإضافة إلى الامتثال التجاري اليومي، يجب عليها أيضًا إيلاء الاهتمام الواجب لتطوير أعمال مكافحة الاحتيال في الشركة. في الواقع، هناك الآلاف من نماذج اختلاس الوظائف، ومن المرجح أن تستمر في "التطور والتطور". ابتكار" " بمجرد تفشي الاحتيال الداخلي والفساد داخل الشركة، بما في ذلك اختلاس الوظائف، فإنه غالبًا ما يوجه ضربة قاتلة للشركة - يقال إنه يمكن الدفاع عن الأعداء الأجانب، لكن من الصعب الحماية من اللصوص المحليين.
بالإضافة إلى ذلك، يجب على شركة التحصيل الرقمي أيضًا توحيد عمليات التسجيل والإدارة الداخلية للمجموعات الرقمية، وتشكيل نموذج إدارة مؤسسي، وتوضيح المسؤوليات الإشرافية والإدارية بين الرؤساء والمرؤوسين وبين المناصب المختلفة، وفي الوقت نفسه، المعايير السلوكية. يجب أيضًا توضيح الموظفين، مثل صياغة القواعد التي تحظر على الموظفين المشاركة في معاملات السوق الثانوية ورفعهم إلى "قواعد الخط الأحمر" للشركة لتنمية وعي الموظفين بالنتيجة النهائية ومنع حدوث اختلاس الوظائف على مستوى نظام الشركة.
أخيرًا، يمكن لشركة Shuzang أيضًا دعوة محامين خارجيين للتدخل لتقييم واختبار جودة تطوير الشركة ونظام الامتثال وما إلى ذلك، لضمان تطوير الشركة على المدى الطويل.
شاهد النسخة الأصلية
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
جريمة الاختلاس الوظيفي في الوقاية من المخاطر لموظفي شركة التحصيل الرقمي NFT
السقف غير القانوني لضرب العمال في أماكن العمل
لقد كانت جريمة اختلاس الوظائف هي الخطر الإجرامي الأكثر شيوعاً في مكان العمل في العقد الماضي، كما أنها سلاح الردع الأكثر فائدة للضحية (الشركة) في حملة مكافحة الاحتيال التي تقوم بها الشركة. وعلى الرغم من أن عدد قرارات المحكمة قد ارتفع تراجعت هذه الجريمة خلال العامين الماضيين، ولا تزال هذه الجريمة تشكل خطراً إجرامياً يجب أن يشعر بالقلق منه كل شخص في مكان العمل (سواء كان عاملاً أو رئيساً).
(الصورة توضح عدد مستندات الحكم العلني في جريمة الاختلاس خلال العشر سنوات الماضية المصدر ألفا)
واجه المحامي ليو أكثر من استشارة قانونية فيما يتعلق بموظفي شركات التجميع الرقمي NFT الذين قد يشتبه في قيامهم باختلاس الوظائف، وجاء بعض رؤساء الشركات للتشاور كمدافعين عن الحقوق، وكان هناك أيضًا موظفو الشركة الذين لم يكونوا متأكدين من طبيعة أفعالهم و كانوا خائفين من التورط في جرائم جنائية. لذلك، من خلال هذه المقالة، قام المحامي ليو بفرز وتلخيص التحليل القانوني للمواقف التي قد يشتبه فيها موظفو شركات التحصيل الرقمي بارتكاب جرائم اختلاس الوظائف، وذلك لتوفير مرجع لشركات التحصيل الرقمي وموظفيها.
** ما هي جريمة اختلاس الوظائف بالتحديد؟ **
كما يوحي الاسم، فإن جريمة الاختلاس المهني هي استخدام وظيفة الشخص لاختلاس ممتلكات الشركة، وبالتالي تشكل جريمة؛ وبشكل أكثر دقة، فهذا يعني أن موظفي الشركة أو المؤسسة أو الوحدة الأخرى يستغلون موقف الشخص من حيازة ممتلكات الوحدة بشكل غير قانوني، وإذا كان المبلغ كبيرًا نسبيًا فيشكل هذه الجريمة**.
وللتعرف بدقة على جريمة اختلاس الوظائف لا بد من توضيح الأسئلة الثلاثة التالية:
(1) من يستطيع ارتكاب جريمة اختلاس الوظائف
أي موضوع الجريمة، بالنسبة لموظفي الوحدة فيمكن تقسيمهم إلى موظفين نظاميين، وعمال بعقود، وعمال مؤقتين (متدربين)، الخ. هل هم جميعاً "موظفو الوحدة" الذين قد يشكلون جريمة اختلاس الوظائف ؟ الجواب نعم.
إن مفتاح تحديد هذه الجريمة هو معرفة ما إذا كان مرتكب الجريمة قد استغل منصبه للاستيلاء بشكل غير قانوني على ممتلكات الوحدة التي يعمل بها، ولا يهم ما إذا كان موظفا بدوام كامل أو جزئي، أ موظف عقد أو موظف مؤقت.
**(2) كيف نحكم على "استغلال المنصب"؟ **
في جريمة اختلاس الوظائف، إذا استغل مرتكب الجريمة الراحة ضمن نطاق سلطته للانخراط في سلوك معين، فمن المؤكد أن هذا يعد استغلالًا لمنصبه؛ ولكن إذا كان المنصب الاسمي لمرتكب الجريمة غير متسق مع نطاق منصبه الفعلي، كيف ينبغي لنا أن نحدده؟ الجواب هو أن النطاق الفعلي للواجبات يجب أن يستخدم كمعيار للحكم. على سبيل المثال، Zhang San هو اسميًا أحد الموظفين الفنيين للشركة، ولكنه يشارك فعليًا في العمل المالي للشركة. عند تحديد ما إذا كان Zhang San يشكل جريمة اختلاس الوظائف، ينبغي استخدام منصب تشانغ سان الفعلي كمعيار الحكم من خلال أداء العمل، أي العمل المالي.
**(3) ما مقدار الأموال التي سيتم تقديمها بتهمة اختلاس ****؟ **
كم سيكلف رفع قضية إلى الشرطة وإدانتك في المحكمة بتهمة اختلاس الوظائف؟
وفقًا لـ "اللوائح المتعلقة بمعايير رفع وملاحقة القضايا الجنائية تحت اختصاص أجهزة الأمن العام (2)" الصادرة عن وزارة الأمن العام والنيابة الشعبية العليا في 6 أبريل 2022، لن تقوم أجهزة الأمن العام مقاضاة حالات الاختلاس المهني إذا تجاوز المبلغ المعني 30 ألف يوان، ويجب رفع القضية؛
ومع ذلك، وفقًا لأحكام "تفسيرات عدة قضايا تتعلق بتطبيق القوانين في التعامل مع القضايا الجنائية للفساد والرشوة" الصادرة عن محكمة الشعب العليا والنيابة الشعبية العليا في 18 أبريل 2016، رأت المحكمة أن الحد الأدنى لنقطة العقوبة لجريمة اختلاس المناصب (أي "نقطة البداية للعقوبة على "المبالغ الأكبر" هي 60 ألف يوان). **
هل المعيار في جريمة الاختلاس المهني 30,000 أو 60,000؟
ويعتقد المحامي ليو أنه استنادا إلى مبدأ تفضيل المشتبه فيهم جنائيا في القانون الجنائي، ينبغي الاستمرار في استخدام 60 ألف يوان كمعيار. وعلى الرغم من أن أحكام القانون الأعلى والنيابة الشعبية العليا متخلفة، فإن ما إذا كان المشتبه به مذنباً لا يهم. يعتمد الأمر على ما إذا كانت الشرطة قد رفعت قضية ضده أم لا، ولكنه يعتمد على كيفية قرار المحكمة في النهاية. كما نصت محكمة الشعب العليا بوضوح في المادة 1 من "إشعار بشأن تطبيق" لوائح النيابة الشعبية العليا ووزارة الأمن العام بشأن معايير رفع الدعاوى الجنائية وملاحقتها قضائيًا ضمن اختصاص وكالات الأمن العام (2 )" في محاكمة الجرائم الاقتصادية": "محكمة الشعب العليا ليس لدى المحكمة معايير محددة للإدانة والحكم على الجرائم الاقتصادية ذات الصلة. عند النظر في قضايا الجرائم الاقتصادية، يجوز لمحكمة الشعب الرجوع إلى أحكام "المعيار 2" وتطبيقها "."
أولا وقبل كل شيء، يمكن للمحكمة الرجوع إلى معايير رفع القضايا الخاصة بأجهزة الأمن العام وتطبيقها (وبعبارة أخرى، لا يجوز لها الرجوع إلى الطلب)؛ ثانيا، الشرط الأساسي للطلب المرجعي هو أن المحكمة العليا ليس لديها لوائح بشأن - الإدانة والحكم على الجرائم الاقتصادية ذات الصلة.
في الوقت الحاضر، لا يزال التفسير القضائي للمحكمة العليا لمعيار العقوبة البالغة 60 ألف يوان لجريمة الاختلاس الرسمي ساري المفعول. ومن حيث المبدأ، لا يمكن تطبيق معايير رفع دعوى قضائية ومقاضاة إدارة الأمن العام. وبعبارة أخرى، نقطة البداية ل الحكم على جريمة الاختلاس الرسمي يجب أن يكون 60 ألف يوان.
**ما هي السلوكيات المشتبه بها في جرائم اختلاس الوظائف؟ **
بالنسبة لشركة Shuzang، ومن أجل حماية المصالح العقارية للشركة، يجب عليها الاهتمام بالاهتمام والتحقيق وجمع الأدلة للموظفين المشتبه في ارتكابهم جرائم اختلاس في تحقيقات مكافحة الاحتيال. استنادًا إلى الخبرة العملية لمكتبنا للمحاماة Mankiw، لخص المحامي ليو سلوكيات اختلاس الوظائف الشائعة في شركات Shuzang:
الموقف الأول هو أنه عندما تصدر الشركة مجموعات رقمية، يستغل موظفو الشركة مناصبهم لالتقاط القوائم البيضاء أو المجموعات ذات الصلة من خلال الحسابات التي يسيطرون عليها، ثم يستخدمون مناصبهم للحصول على معلومات داخلية وبيع المجموعات في السوق الثانوية لتحقيق الربح. .المصلحة الذاتية. للوهلة الأولى، يبدو أن هذا السلوك لا يستوفي متطلبات "الحيازة غير المشروعة لممتلكات الوحدة باعتبارها ملكا للفرد" في جريمة الاختلاس الرسمي. ومع ذلك، وبعد التحليل الدقيق، ليس من الصعب أن نجد أن هذا السلوك هو في الأساس يستغل الموظف منصبه ويضيف موظفًا جديدًا بشكل خاطئ، وفي عملية المعاملة، يقوم الموظفون بشراء مجموعات رقمية من الشركة ثم بيعها عبر السوق الثانوية. في هذا الوقت، أضاعت الشركة الفرصة أمام الشركة باعتبارها البائع لبيع المجموعة الرقمية بسعر معقول، أما بالنسبة لمشتري المجموعة الرقمية، فقد أضاع أيضًا فرصة التداول مباشرة مع الشركة على أساس عادل ولا يمكن القيام بذلك إلا في السوق الثانوية.شراء المقتنيات الرقمية من موظفي الشركة بأسعار مرتفعة. انطلاقًا من المنظور السلوكي الموضوعي للقانون الجنائي، إذا كان الموظف يمتلك أرباح الشركة المستقبلية، فلا يزال يشتبه في أنه يشكل جريمة اختلاس الوظيفة.
الوضع الثاني هو أن يقوم الموظفون بشكل خاص بنقل المجموعات الرقمية المتبقية التي لم تبيعها الشركة لأنفسهم من خلال مناصبهم الإدارية، ومن ثم بيعها في السوق الثانوية لتحقيق الربح. يعد هذا النوع من السلوك سلوكًا نموذجيًا نسبيًا لاختلاس الوظائف ولا يتطلب الكثير من التحليل القانوني.
الطريقتان المذكورتان أعلاه هما الطريقتان الأكثر شيوعًا لاختلاس الوظائف في الممارسة العملية، ولا يستبعد أنه في الحياة الواقعية المعقدة، هناك طرق أخرى لاختلاس الوظائف لم يتم اكتشافها أو حتى "ابتكارها" بعد. وسيقوم المحامي ليو أيضًا " اكتب الإجابة" في الوقت الفعلي. "التحليل للجميع.
**كيف تتخذ شركة Shuzang احتياطاتها؟ **
بالنسبة لشركة Shuzang، بالإضافة إلى الامتثال التجاري اليومي، يجب عليها أيضًا إيلاء الاهتمام الواجب لتطوير أعمال مكافحة الاحتيال في الشركة. في الواقع، هناك الآلاف من نماذج اختلاس الوظائف، ومن المرجح أن تستمر في "التطور والتطور". ابتكار" " بمجرد تفشي الاحتيال الداخلي والفساد داخل الشركة، بما في ذلك اختلاس الوظائف، فإنه غالبًا ما يوجه ضربة قاتلة للشركة - يقال إنه يمكن الدفاع عن الأعداء الأجانب، لكن من الصعب الحماية من اللصوص المحليين.
بالإضافة إلى ذلك، يجب على شركة التحصيل الرقمي أيضًا توحيد عمليات التسجيل والإدارة الداخلية للمجموعات الرقمية، وتشكيل نموذج إدارة مؤسسي، وتوضيح المسؤوليات الإشرافية والإدارية بين الرؤساء والمرؤوسين وبين المناصب المختلفة، وفي الوقت نفسه، المعايير السلوكية. يجب أيضًا توضيح الموظفين، مثل صياغة القواعد التي تحظر على الموظفين المشاركة في معاملات السوق الثانوية ورفعهم إلى "قواعد الخط الأحمر" للشركة لتنمية وعي الموظفين بالنتيجة النهائية ومنع حدوث اختلاس الوظائف على مستوى نظام الشركة.
أخيرًا، يمكن لشركة Shuzang أيضًا دعوة محامين خارجيين للتدخل لتقييم واختبار جودة تطوير الشركة ونظام الامتثال وما إلى ذلك، لضمان تطوير الشركة على المدى الطويل.