Криптовалюты так новы и не исследованы, что правила для инвестирования в них могут казаться меняющимися так же быстро, как и их ценовые значения.
Узнайте: 5 способов снизить свой налоговый счет, как миллионер, по мнению Роберта Кийосаки
Читать далее: Новая проблема пенсионного обеспечения, с которой сталкиваются бумеры
Чтобы быть уверенным, что вы правильно сообщаете любую информацию, имеющую отношение к налогам, и не попадаете в финансовые проблемы, два финансовых эксперта объяснили, что вам нужно знать о крипто перед подачей налоговой декларации.
Цифровые активы подлежат налогообложению
Одна из самых частых ошибок, которые совершают налогоплательщики при отчетности о доходах, связанных с криптовалютой, заключается в том, что они не осознают, что транзакции с цифровыми активами подлежат налогообложению в соответствии с Налоговым кодексом, согласно Чаду Д. Каммингсу, юристу по корпоративному и налоговому праву, CPA и генеральному директору Cummings & Cummings Law.
«Многие люди ошибочно полагают, что Крипто освобождено от налога из-за его децентрализованной природы или потому, что оно хранится в онлайн-кошельке», — сказал он.
Узнайте больше: Я спросил ChatGPT объяснить, как богатые люди избегают налогов, как будто мне 12 — вот что он сказал
Вам нужно отслеживать вашу базу затрат
Еще одна распространенная ошибка заключается в том, что не удается точно отслеживать базу затрат, сказал Каммингс, особенно когда активы были переданы между платформами или кошельками, что может затруднить определение первоначальной даты приобретения и стоимости.
Стоимость основы относится к первоначальной стоимости криптовалютного актива, когда вы его купили, включая любые сборы или комиссии, которые вы оплатили во время сделки.
Когда вас будут облагать налогом
Простая покупка и хранение криптовалюты не является налогооблагаемым событием, сказал Камминг. Вы столкнетесь с налогами, когда криптографическая транзакция "приведет к реализации прибыли или убытка."
Это включает в себя:
Продажа криптовалюты за фиатную валюту
Обмен одной криптовалюты на другую
Использование криптовалюты для покупки товаров или услуг
Получение Крипто в качестве оплаты за услуги
По каждому из этих сценариев "налогоплательщик должен рассчитать прибыль или убыток на основе справедливой рыночной стоимости на момент сделки", - сказал Каммингс.
Налоговая обязанность обычно возникает только в случае продажи, обмена или иного распоряжения активом. Однако стейкинг, майнинг иairdrops действительно представляют собой доход при получении и облагаются налогом по обычным ставкам дохода.
Когда Крипто рассматривается как доход
Все доходы от криптовалюты должны быть задекларированы в том году, в котором они получены, независимо от суммы, но вы можете не осознавать, что считается доходом. Криптовалюта, полученная через майнинг, стекинг или эирдропы, рассматривается как обычный доход, объяснил Каммингс. Тем не менее, Налоговая служба США рассматривает хобби-майнеров иначе, чем тех, кто ведет бизнес по майнингу. Вознаграждения за стекинг также рассматриваются как валовой доход. Будьте осторожны: эирдропы считаются обычным доходом, даже если налогоплательщик не запрашивал их.
История продолжается## Что делать, если вы покупаете вещи с Крипто
Когда криптовалюта используется для покупки товаров или услуг, Налоговая служба США рассматривает это как бартерную сделку, что означает, что вам придется отчитываться о прибыли или убытке на разницу между справедливой рыночной стоимостью крипто на момент передачи и ее базой, поделился Каммингс.
«Это означает, что даже чашка кофе, купленная за биткойны, может привести к налогооблагаемой прибыли или убытку.»
Налоговая служба США теперь будет отслеживать обмены и кошельки
Согласно Николасу Слеттенгрену, основателю компании Count On Sheep, занимающейся налогами и бухгалтерией в области крипто, в налоговом году 2025 ожидается множество крупных изменений. "В 2025 году налоги на крипто станут реальностью. Форму 1099-DA представят в 2026 году, отслеживание базовой стоимости на уровне кошелька обязательно, а Налоговая служба США внимательно следит за несоответствиями, как никогда ранее."
Если ваши записи не совпадают с тем, что сообщают биржи, ожидайте проверки, предостерег он. "И забудьте о том, чтобы оставаться в тени — DeFi, стекинг, кросс-цепочная деятельность… это все теперь в их списке наблюдения."
Когда вы можете списать убытки по Крипто
Налогоплательщики могут вычитать убытки от криптоинвестиций, если убытки реализованы ( вы его продали или избавились от него ). Если у вас были какие-либо приросты капитала, вы можете вычесть свои убытки от капитала до $1,500 для отдельных лиц или $3,000 для совместных подателей. Однако, как предупредил Каммингс, "Тщательное ведение записей имеет решающее значение для обоснования этих вычетов."
Как использовать Крипто налоговое программное обеспечение
Во всех этих случаях вы не хотите оставлять свои налоговые обязательства по крипто на случай или наилучшие догадки. Если вы используете несколько крипто платформ, не действуйте наугад, сказал Слеттенгрен. "Используйте налоговое программное обеспечение, такое как Koinly или CoinLedger, загрузите все ваши данные по кошелькам и обменам через API или CSV и сверьте все."
Это означает сопоставление сделок, переводов и базовой стоимости, сказал он. Для серьезной точности обратитесь в блокчейн-аудиторскую фирму. "В противном случае вы рискуете во время аудита."
Как оставаться в курсе своих данных
Очень важно иметь возможность проверить все свои крипто-транзакции для налогов. Если соответствующие записи не были ведены в течение года, Каминс сказал: "[T]налогоплательщики должны попытаться восстановить данные, используя истории обменов, блокчейн-эксплореры и банковские выписки."
Потенциальные штрафы и наказания
Несоблюдение обязательства сообщать о вашем крипто, намеренно или нет, может привести к штрафам до 40%, плюс проценты, предупредил Слеттенгрен.
«В серьезных случаях это может привести к гражданским или даже уголовным обвинениям. А с тем, что биржи отправляют данные прямо в IRS через 1099-DA, оставаться вне поля зрения больше не вариант.»
Крипто налоги больше не являются серой зоной, и вы не можете легкомысленно относиться к своим налогам. Регулирование ужесточается, и Налоговая служба внимательно следит за ситуацией. Быть в курсе и организованным сейчас может сэкономить вам стресс, штрафы и деньги в налоговое время.
Больше от GOBankingRates
7 игрушек McDonald's, которые стоят намного больше сегодня
4 компании увеличивают цены до тройного размера из-за тарифов
Умные способы экономить деньги, которые действительно работают в 2025 году
4 Доступные автомобильные бренды, покупка которых не вызовет у вас сожалений в 2025 году
Эта статья впервые появилась на GOBankingRates.com: 10 вещей, которые вы должны знать о Крипто налогах перед подачей в 2026 году
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
10 вещей, которые вы должны знать о Крипто налогах перед подачей в 2026 году
Криптовалюты так новы и не исследованы, что правила для инвестирования в них могут казаться меняющимися так же быстро, как и их ценовые значения.
Узнайте: 5 способов снизить свой налоговый счет, как миллионер, по мнению Роберта Кийосаки
Читать далее: Новая проблема пенсионного обеспечения, с которой сталкиваются бумеры
Чтобы быть уверенным, что вы правильно сообщаете любую информацию, имеющую отношение к налогам, и не попадаете в финансовые проблемы, два финансовых эксперта объяснили, что вам нужно знать о крипто перед подачей налоговой декларации.
Цифровые активы подлежат налогообложению
Одна из самых частых ошибок, которые совершают налогоплательщики при отчетности о доходах, связанных с криптовалютой, заключается в том, что они не осознают, что транзакции с цифровыми активами подлежат налогообложению в соответствии с Налоговым кодексом, согласно Чаду Д. Каммингсу, юристу по корпоративному и налоговому праву, CPA и генеральному директору Cummings & Cummings Law.
«Многие люди ошибочно полагают, что Крипто освобождено от налога из-за его децентрализованной природы или потому, что оно хранится в онлайн-кошельке», — сказал он.
Узнайте больше: Я спросил ChatGPT объяснить, как богатые люди избегают налогов, как будто мне 12 — вот что он сказал
Вам нужно отслеживать вашу базу затрат
Еще одна распространенная ошибка заключается в том, что не удается точно отслеживать базу затрат, сказал Каммингс, особенно когда активы были переданы между платформами или кошельками, что может затруднить определение первоначальной даты приобретения и стоимости.
Стоимость основы относится к первоначальной стоимости криптовалютного актива, когда вы его купили, включая любые сборы или комиссии, которые вы оплатили во время сделки.
Когда вас будут облагать налогом
Простая покупка и хранение криптовалюты не является налогооблагаемым событием, сказал Камминг. Вы столкнетесь с налогами, когда криптографическая транзакция "приведет к реализации прибыли или убытка."
Это включает в себя:
По каждому из этих сценариев "налогоплательщик должен рассчитать прибыль или убыток на основе справедливой рыночной стоимости на момент сделки", - сказал Каммингс.
Налоговая обязанность обычно возникает только в случае продажи, обмена или иного распоряжения активом. Однако стейкинг, майнинг иairdrops действительно представляют собой доход при получении и облагаются налогом по обычным ставкам дохода.
Когда Крипто рассматривается как доход
Все доходы от криптовалюты должны быть задекларированы в том году, в котором они получены, независимо от суммы, но вы можете не осознавать, что считается доходом. Криптовалюта, полученная через майнинг, стекинг или эирдропы, рассматривается как обычный доход, объяснил Каммингс. Тем не менее, Налоговая служба США рассматривает хобби-майнеров иначе, чем тех, кто ведет бизнес по майнингу. Вознаграждения за стекинг также рассматриваются как валовой доход. Будьте осторожны: эирдропы считаются обычным доходом, даже если налогоплательщик не запрашивал их.
История продолжается## Что делать, если вы покупаете вещи с Крипто
Когда криптовалюта используется для покупки товаров или услуг, Налоговая служба США рассматривает это как бартерную сделку, что означает, что вам придется отчитываться о прибыли или убытке на разницу между справедливой рыночной стоимостью крипто на момент передачи и ее базой, поделился Каммингс.
«Это означает, что даже чашка кофе, купленная за биткойны, может привести к налогооблагаемой прибыли или убытку.»
Налоговая служба США теперь будет отслеживать обмены и кошельки
Согласно Николасу Слеттенгрену, основателю компании Count On Sheep, занимающейся налогами и бухгалтерией в области крипто, в налоговом году 2025 ожидается множество крупных изменений. "В 2025 году налоги на крипто станут реальностью. Форму 1099-DA представят в 2026 году, отслеживание базовой стоимости на уровне кошелька обязательно, а Налоговая служба США внимательно следит за несоответствиями, как никогда ранее."
Если ваши записи не совпадают с тем, что сообщают биржи, ожидайте проверки, предостерег он. "И забудьте о том, чтобы оставаться в тени — DeFi, стекинг, кросс-цепочная деятельность… это все теперь в их списке наблюдения."
Когда вы можете списать убытки по Крипто
Налогоплательщики могут вычитать убытки от криптоинвестиций, если убытки реализованы ( вы его продали или избавились от него ). Если у вас были какие-либо приросты капитала, вы можете вычесть свои убытки от капитала до $1,500 для отдельных лиц или $3,000 для совместных подателей. Однако, как предупредил Каммингс, "Тщательное ведение записей имеет решающее значение для обоснования этих вычетов."
Как использовать Крипто налоговое программное обеспечение
Во всех этих случаях вы не хотите оставлять свои налоговые обязательства по крипто на случай или наилучшие догадки. Если вы используете несколько крипто платформ, не действуйте наугад, сказал Слеттенгрен. "Используйте налоговое программное обеспечение, такое как Koinly или CoinLedger, загрузите все ваши данные по кошелькам и обменам через API или CSV и сверьте все."
Это означает сопоставление сделок, переводов и базовой стоимости, сказал он. Для серьезной точности обратитесь в блокчейн-аудиторскую фирму. "В противном случае вы рискуете во время аудита."
Как оставаться в курсе своих данных
Очень важно иметь возможность проверить все свои крипто-транзакции для налогов. Если соответствующие записи не были ведены в течение года, Каминс сказал: "[T]налогоплательщики должны попытаться восстановить данные, используя истории обменов, блокчейн-эксплореры и банковские выписки."
Потенциальные штрафы и наказания
Несоблюдение обязательства сообщать о вашем крипто, намеренно или нет, может привести к штрафам до 40%, плюс проценты, предупредил Слеттенгрен.
«В серьезных случаях это может привести к гражданским или даже уголовным обвинениям. А с тем, что биржи отправляют данные прямо в IRS через 1099-DA, оставаться вне поля зрения больше не вариант.»
Крипто налоги больше не являются серой зоной, и вы не можете легкомысленно относиться к своим налогам. Регулирование ужесточается, и Налоговая служба внимательно следит за ситуацией. Быть в курсе и организованным сейчас может сэкономить вам стресс, штрафы и деньги в налоговое время.
Больше от GOBankingRates
Эта статья впервые появилась на GOBankingRates.com: 10 вещей, которые вы должны знать о Крипто налогах перед подачей в 2026 году
Посмотреть комментарии