Yazar: Avukat Zeng Jie, Kaynak: Mali Suç Savunma Günlüğü
Piramit şemaları veya yasadışı para toplama suçları gibi sanal para birimlerini içeren ceza davalarında, genellikle kamu güvenlik organlarının sanal para varlıklarının bir kısmına el koyabileceği ve daha sonra ceza verilmeden önce sanal para birimlerini nakde çevirebileceği bir durum olacaktır. Eylemin hukuki dayanağı nedir? Sanal paraya el konulursa nasıl bir süreç izlenmelidir?
Son zamanlarda, Shandong Eyaleti Maliye Departmanı da dahil olmak üzere 17 departman ortaklaşa birçok tartışmayı tetikleyen önemli bir belge yayınladı.Belgenin adı "El Konulan Eşyaların İmhasına İlişkin Shandong Eyaleti Çalışma Prosedürleri (Dava)". İçerik itibarıyla bu belge, Danıştay Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan 2020 yılı “Müsadere Edilen Malların Yönetimine İlişkin Tedbirler”in ayrıntılı düzenlemesidir.
Her iki belge de aslında ortak bir prensibi, yani açık artırmalara öncelik verilmesi ilkesini yansıtıyor. Yani, "** Kanunlara uygun olarak kolluk kuvvetleri tarafından elde edilen, satışı ve satın alınması kanunlar ve idari düzenlemelerle yasaklanan eşyalar veya mülkiyet hakları hariç olmak üzere, el konulan eşyalar ve ulusal mevzuata uygun olarak ayrı olarak imha edilecektir. düzenlemeleri, ulusal düzenlemelere uygun olarak halka açık açık artırmaya çıkarılacaktır."** Shandong Eyaleti düzenlemelerine göre, Açık artırmanın önceliğini daha da açıklığa kavuşturuyor ve Madde 11'de doğrudan şunu belirtiyor: "Satışı yasaklanmış öğeler veya mülkiyet hakları hariç ve Ulusal düzenlemelere uygun olarak ayrı olarak imha edilecek olan kanun ve idari düzenlemelere göre satın alma, el konulan eşyaların ilk imha yöntemi açık artırma olacaktır."
**Sanal para biriminin el konulan bir öğe olarak kullanılması durumunda halka açık açık artırmaya çıkarılabilir mi? **
Bu sorunun kilit noktası, sanal para biriminin, kanun veya idari düzenlemelerle satın alınması ve satılması yasaklanan bir eşya veya mülkiyet hakkı olup olmadığıdır.
Sanal para birimlerinin niteliği ve alım satım davranışlarının karakterizasyonuna ilişkin mevcut belgeler, Danıştay'ın on bakanlık ve komisyonu tarafından 2021 yılında yayınlanan "Sanal Para İşlemlerinde Spekülasyon Risklerinin Daha Fazla Önlenmesi ve Bu Risklerle Başa Çıkılmasına Dair Tebliğ" ve " 2017 yılında Merkez Bankası dahil yedi daire tarafından yayımlanan Token İhracının Önlenmesine İlişkin "Finansman Risklerine İlişkin Duyuru" ve 2013 Merkez Bankası'nın "Bitcoin Risklerinin Önlenmesine İlişkin Tebliği".
Öncelikle bu belge ve tebliğler kanun veya idari düzenleme değil, sadece bakanlık tebliğ veya yönetmeliğine aittir. İkincisi, içerik açısından, her üç belge de Bitcoin gibi sanal para birimlerinin bir tür sanal emtia olduğunu ve ticaret ve spekülasyonda belirli risklerin bulunduğunu kabul ediyor.İlgili departmanlar ticaret ve yatırım davranışlarını hatırlatıyor, ancak bunu yapmıyorlar. bu tür malların ticaretinin yasak olduğunu düşünün.
On bakanlık ve komisyonun 2021 yılındaki tebliğinde sanal parayla ilgili ticari faaliyetlerin yasa dışı finansal faaliyetler olduğunu ve yasaklandığını belirtmekte fayda var. Aynı zamanda duyuruda, sanal para yatırımı ve alım satım faaliyetlerine katılmanın yasal riskler taşıdığı, kamu düzenini ve görgü kurallarını ihlal eden her türlü faaliyetin geçersiz olacağı da hatırlatılıyor. Bu iki öğe sanal para biriminin yasaklı bir öğe olduğu anlamına mı geliyor?
İçeriğe bakıldığında durum böyle değil.Bu iki maddenin hükümleri sırasıyla sanal para ile ilgili ticari faaliyetlerin yasaklanması ve yatırım işlemlerinin riskleri ile ilgili hükümlerdir.Sanal para işlemlerinin kendilerinin yasak olup olmadığına ilişkin hükümler yoktur. . Yasaklanmış ticari faaliyetler olarak adlandırılan faaliyetler, buna dayalı ticari faaliyetlerin yasaklanmasını ifade etmektedir. İşlem risklerinin hatırlatılması, bir taraftan bu tür yatırım işlemlerinin kamu düzenine ve geleneklere uygun olması gerektiğini, yani kanunlarla korunabileceğini gösteriyor.
Adli olarak el konulan eşyaların elden çıkarılmasının toplumsal etkilerine bakılırsa, imha işlemlerinin yasal olması durumunda sosyal düzene ve kamu düzenine ve genel ahlaka yararlı olacağı dolayısıyla 2021 hükümlerine bakıldığında bunun adli bir işlem olduğu görülmektedir. sanal para birimleri desteği Açık artırma etkinliği.
******, ****'yi imha etmek için başka yöntemler kullanacak mı? **
El konulan eşyaların imha yöntemleri arasında kamuya açık açık artırmalara ek olarak hedefli satışlar, yetkili makamlara transfer, kamu yararına bağış, imha, satış, iade, mülkiyet haklarının değiştirilmesi, müzakere vb. yer alır.
Sanal paralar el konulan eşya olarak imha edilirse başka yöntemler kullanılacak mı?
Farklı öğeler için farklı imha yöntemleri vardır. Örneğin, hedeflenen satışlar, devlet tarafından şart koşulan tekel emtialarına veya tütün tekel ürünleri, rafine edilmiş petrol ürünleri vb. gibi düzenlemelere göre dolaşımı kısıtlanan ve merkezi yönetim birimine devredilmesi gereken el konulan mallara yöneliktir. birleşik satın alma veya öğeleri düzenlemelere göre kabul eden birimlere satma. Yetkili departmana aktarılan imha yöntemi, kültürel kalıntılar ve kontrol ekipmanları gibi özel öğeler içindir.
Sanal para gibi öğelere gelince, doğrudan tanım, merkez bankasının 2013'teki Bitcoin tanımına atıfta bulunabilir, yani para birimine ait olmayıp sanal mal kategorisine aittir. Buradan, Bitcoin gibi ana akım sanal para birimlerinin el konulan öğeler olarak elden çıkarılması durumunda, davayı ele alan kurum tarafından önceden elden çıkarılmış olsalar bile, bunların halka açık açık artırmalar yoluyla elden çıkarılması gerektiği sonucunu çıkarabiliriz.
Elbette piyasa değeri hiç olmayan bazı sahte paralar ve hava paraları için elden çıkarma maliyeti gerçek değerinden daha yüksek olabiliyor ve imha, satma gibi önlemlere de başvurulabiliyor.
Ancak bu aynı zamanda yeni bir soruyu da gündeme getiriyor: Piyasa değeri olan sanal para biriminin ve makul standartlar altında hava para biriminin ne olduğu nasıl belirlenecek? Yazar, bertaraf maliyeti değerlendirmesinin doğrudan tespit için yapılabileceğine inanmaktadır: Bertaraf maliyeti değerlendirmesi gerçek değerden düşükse, ihale değeri var kabul edilebilir, bertaraf maliyeti gerçek değerden yüksekse, hava parası olarak tanımlanacak ve doğrudan imha edilecektir.
İmha Prosedürü:
Maliye Bakanlığı'nın "Müsadere Edilen Malların Yönetimine İlişkin Tedbirler"e göre tahvil, hisse senedi, fon payları vb. gibi kolayca zarar gören, bozulan veya piyasa değerinde büyük dalgalanmalar görülen bazı eşyalar elden çıkarılabilir. öncelikle hak sahibinin izniyle.
Adli uygulamada, kamu güvenlik organlarının ilgili sanal para birimlerini ele geçirdikten sonra ilk olarak elden çıkarması alışılmadık bir durum haline geldi.Davada bunun nedeni genellikle açık değildir, ancak davayı ele alan kurumun bu tür eşyaların Piyasa değeri dalgalanmalarına tabidir.Daha büyük parçalar bu nedenle yönetmeliklere uygun olarak daha erken imha edilebilir.
Ancak öncelikle şunu açıklığa kavuşturmak gerekir ki, ilgili düzenlemelere göre el konulan eşya olarak sanal para birimlerinin açık artırma yoluyla elden çıkarılması gerekmektedir. Bu nedenle, peşin olarak elden çıkarılmış, önceden elden çıkarılmış veya kararın yürürlüğe girmesinden önce elden çıkarılmış olsa bile, bunun açık artırma yoluyla gerçekleşmesi gerekir. Ve önceden ele alınan bir açık artırma süreciyse, ceza davalarında eksiksiz deliller bulunmalıdır.Adilliği sağlamak için açık artırma süreci, organizasyon, fiyat, özel süreç vb. hepsi sorgulanabilir ve takip edilebilir.
View Original
This page may contain third-party content, which is provided for information purposes only (not representations/warranties) and should not be considered as an endorsement of its views by Gate, nor as financial or professional advice. See Disclaimer for details.
Sanal para birimime el konulursa ne yapmalıyım?
Yazar: Avukat Zeng Jie, Kaynak: Mali Suç Savunma Günlüğü
Piramit şemaları veya yasadışı para toplama suçları gibi sanal para birimlerini içeren ceza davalarında, genellikle kamu güvenlik organlarının sanal para varlıklarının bir kısmına el koyabileceği ve daha sonra ceza verilmeden önce sanal para birimlerini nakde çevirebileceği bir durum olacaktır. Eylemin hukuki dayanağı nedir? Sanal paraya el konulursa nasıl bir süreç izlenmelidir?
Son zamanlarda, Shandong Eyaleti Maliye Departmanı da dahil olmak üzere 17 departman ortaklaşa birçok tartışmayı tetikleyen önemli bir belge yayınladı.Belgenin adı "El Konulan Eşyaların İmhasına İlişkin Shandong Eyaleti Çalışma Prosedürleri (Dava)". İçerik itibarıyla bu belge, Danıştay Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan 2020 yılı “Müsadere Edilen Malların Yönetimine İlişkin Tedbirler”in ayrıntılı düzenlemesidir.
Her iki belge de aslında ortak bir prensibi, yani açık artırmalara öncelik verilmesi ilkesini yansıtıyor. Yani, "** Kanunlara uygun olarak kolluk kuvvetleri tarafından elde edilen, satışı ve satın alınması kanunlar ve idari düzenlemelerle yasaklanan eşyalar veya mülkiyet hakları hariç olmak üzere, el konulan eşyalar ve ulusal mevzuata uygun olarak ayrı olarak imha edilecektir. düzenlemeleri, ulusal düzenlemelere uygun olarak halka açık açık artırmaya çıkarılacaktır."** Shandong Eyaleti düzenlemelerine göre, Açık artırmanın önceliğini daha da açıklığa kavuşturuyor ve Madde 11'de doğrudan şunu belirtiyor: "Satışı yasaklanmış öğeler veya mülkiyet hakları hariç ve Ulusal düzenlemelere uygun olarak ayrı olarak imha edilecek olan kanun ve idari düzenlemelere göre satın alma, el konulan eşyaların ilk imha yöntemi açık artırma olacaktır."
**Sanal para biriminin el konulan bir öğe olarak kullanılması durumunda halka açık açık artırmaya çıkarılabilir mi? **
Bu sorunun kilit noktası, sanal para biriminin, kanun veya idari düzenlemelerle satın alınması ve satılması yasaklanan bir eşya veya mülkiyet hakkı olup olmadığıdır.
Sanal para birimlerinin niteliği ve alım satım davranışlarının karakterizasyonuna ilişkin mevcut belgeler, Danıştay'ın on bakanlık ve komisyonu tarafından 2021 yılında yayınlanan "Sanal Para İşlemlerinde Spekülasyon Risklerinin Daha Fazla Önlenmesi ve Bu Risklerle Başa Çıkılmasına Dair Tebliğ" ve " 2017 yılında Merkez Bankası dahil yedi daire tarafından yayımlanan Token İhracının Önlenmesine İlişkin "Finansman Risklerine İlişkin Duyuru" ve 2013 Merkez Bankası'nın "Bitcoin Risklerinin Önlenmesine İlişkin Tebliği".
Öncelikle bu belge ve tebliğler kanun veya idari düzenleme değil, sadece bakanlık tebliğ veya yönetmeliğine aittir. İkincisi, içerik açısından, her üç belge de Bitcoin gibi sanal para birimlerinin bir tür sanal emtia olduğunu ve ticaret ve spekülasyonda belirli risklerin bulunduğunu kabul ediyor.İlgili departmanlar ticaret ve yatırım davranışlarını hatırlatıyor, ancak bunu yapmıyorlar. bu tür malların ticaretinin yasak olduğunu düşünün.
On bakanlık ve komisyonun 2021 yılındaki tebliğinde sanal parayla ilgili ticari faaliyetlerin yasa dışı finansal faaliyetler olduğunu ve yasaklandığını belirtmekte fayda var. Aynı zamanda duyuruda, sanal para yatırımı ve alım satım faaliyetlerine katılmanın yasal riskler taşıdığı, kamu düzenini ve görgü kurallarını ihlal eden her türlü faaliyetin geçersiz olacağı da hatırlatılıyor. Bu iki öğe sanal para biriminin yasaklı bir öğe olduğu anlamına mı geliyor?
İçeriğe bakıldığında durum böyle değil.Bu iki maddenin hükümleri sırasıyla sanal para ile ilgili ticari faaliyetlerin yasaklanması ve yatırım işlemlerinin riskleri ile ilgili hükümlerdir.Sanal para işlemlerinin kendilerinin yasak olup olmadığına ilişkin hükümler yoktur. . Yasaklanmış ticari faaliyetler olarak adlandırılan faaliyetler, buna dayalı ticari faaliyetlerin yasaklanmasını ifade etmektedir. İşlem risklerinin hatırlatılması, bir taraftan bu tür yatırım işlemlerinin kamu düzenine ve geleneklere uygun olması gerektiğini, yani kanunlarla korunabileceğini gösteriyor.
Adli olarak el konulan eşyaların elden çıkarılmasının toplumsal etkilerine bakılırsa, imha işlemlerinin yasal olması durumunda sosyal düzene ve kamu düzenine ve genel ahlaka yararlı olacağı dolayısıyla 2021 hükümlerine bakıldığında bunun adli bir işlem olduğu görülmektedir. sanal para birimleri desteği Açık artırma etkinliği.
******, ****'yi imha etmek için başka yöntemler kullanacak mı? **
El konulan eşyaların imha yöntemleri arasında kamuya açık açık artırmalara ek olarak hedefli satışlar, yetkili makamlara transfer, kamu yararına bağış, imha, satış, iade, mülkiyet haklarının değiştirilmesi, müzakere vb. yer alır.
Sanal paralar el konulan eşya olarak imha edilirse başka yöntemler kullanılacak mı?
Farklı öğeler için farklı imha yöntemleri vardır. Örneğin, hedeflenen satışlar, devlet tarafından şart koşulan tekel emtialarına veya tütün tekel ürünleri, rafine edilmiş petrol ürünleri vb. gibi düzenlemelere göre dolaşımı kısıtlanan ve merkezi yönetim birimine devredilmesi gereken el konulan mallara yöneliktir. birleşik satın alma veya öğeleri düzenlemelere göre kabul eden birimlere satma. Yetkili departmana aktarılan imha yöntemi, kültürel kalıntılar ve kontrol ekipmanları gibi özel öğeler içindir.
Sanal para gibi öğelere gelince, doğrudan tanım, merkez bankasının 2013'teki Bitcoin tanımına atıfta bulunabilir, yani para birimine ait olmayıp sanal mal kategorisine aittir. Buradan, Bitcoin gibi ana akım sanal para birimlerinin el konulan öğeler olarak elden çıkarılması durumunda, davayı ele alan kurum tarafından önceden elden çıkarılmış olsalar bile, bunların halka açık açık artırmalar yoluyla elden çıkarılması gerektiği sonucunu çıkarabiliriz.
Elbette piyasa değeri hiç olmayan bazı sahte paralar ve hava paraları için elden çıkarma maliyeti gerçek değerinden daha yüksek olabiliyor ve imha, satma gibi önlemlere de başvurulabiliyor.
Ancak bu aynı zamanda yeni bir soruyu da gündeme getiriyor: Piyasa değeri olan sanal para biriminin ve makul standartlar altında hava para biriminin ne olduğu nasıl belirlenecek? Yazar, bertaraf maliyeti değerlendirmesinin doğrudan tespit için yapılabileceğine inanmaktadır: Bertaraf maliyeti değerlendirmesi gerçek değerden düşükse, ihale değeri var kabul edilebilir, bertaraf maliyeti gerçek değerden yüksekse, hava parası olarak tanımlanacak ve doğrudan imha edilecektir.
İmha Prosedürü:
Maliye Bakanlığı'nın "Müsadere Edilen Malların Yönetimine İlişkin Tedbirler"e göre tahvil, hisse senedi, fon payları vb. gibi kolayca zarar gören, bozulan veya piyasa değerinde büyük dalgalanmalar görülen bazı eşyalar elden çıkarılabilir. öncelikle hak sahibinin izniyle.
Adli uygulamada, kamu güvenlik organlarının ilgili sanal para birimlerini ele geçirdikten sonra ilk olarak elden çıkarması alışılmadık bir durum haline geldi.Davada bunun nedeni genellikle açık değildir, ancak davayı ele alan kurumun bu tür eşyaların Piyasa değeri dalgalanmalarına tabidir.Daha büyük parçalar bu nedenle yönetmeliklere uygun olarak daha erken imha edilebilir.
Ancak öncelikle şunu açıklığa kavuşturmak gerekir ki, ilgili düzenlemelere göre el konulan eşya olarak sanal para birimlerinin açık artırma yoluyla elden çıkarılması gerekmektedir. Bu nedenle, peşin olarak elden çıkarılmış, önceden elden çıkarılmış veya kararın yürürlüğe girmesinden önce elden çıkarılmış olsa bile, bunun açık artırma yoluyla gerçekleşmesi gerekir. Ve önceden ele alınan bir açık artırma süreciyse, ceza davalarında eksiksiz deliller bulunmalıdır.Adilliği sağlamak için açık artırma süreci, organizasyon, fiyat, özel süreç vb. hepsi sorgulanabilir ve takip edilebilir.